ما هي ضريبة الاستقطاع في السعودية؟

سنتحدث اليوم عن ضريبة الاستقطاع، وإذا كنت مواطنًا أو مقيمًا في المملكة العربية السعودية وتخطط للعمل قريبًا، فعليك أن تفهم جيدًا نظام ضريبة الاستقطاع وأهميته.

وعلى الرغم من مرور 18 سنة على تاريخ إصدار نظام ضريبة الاستقطاع ، إلا أن العديد من الأشخاص ما زالوا – للأسف – يشكون من عدم فهم شروطه.

قد يجدون أنفسهم في مواجهة تأديب أو عواقب قانونية خطيرة. ومنذ أن تكون منصبنا الرئيسي هو مساعدة المجتمع، قمنا بكتابة هذه المقالة لتزويدك بجميع المعلومات التي قد تحتاجها.

ما ضريبة الاستقطاع؟

ضريبة الاستقطاع هي ضريبة تُخصم من الدخل الذي يحققه المنشآت أو المؤسسات أو الأفراد غير المقيمين في المملكة، وتستقطع من الأجر أو الدخل.

ويعتمد حساب الضريبة المستقطعة ومع ذلك، يتراوح ذلك عادة بين 5-20٪. وبصراحة، هو نظام شفاف جدًا.

شرط أساسي لتطبيقه عليك هو أن يكون مصدر دخلك الرئيسي من المملكة.

لهذا من الأهمية بمكان أن تتقن المحاسبة المالية اتركه يدير لك مهمة إدارة المصروفات والمشتريات والمبيعات والإيرادات، لتكون على دراية بحالك وبوضعك المالي.

هل هناك وسيلة حسابية موثوقة لمعرفة حجمه شهريًا؟ قد يخطر ببالك هذا السؤال.

ونجيبك بنعم.

نموذج ضريبة الاستقطاع الشهري

إنه نموذج يتيح للأفراد الذين يدفعون الضرائب حساب الضريبة الشهرية المستقطعة من الدخل.

في هذا النموذج، هناك توجيهات دقيقة ومفصلة. حول كيفية حساب الضريبة المقتطعة.

ومع ادلة حساب الضريب هو: مبلغ الضريبة هو ناتج ضرب القيمة بنسبة 15٪، وهذا الرقم غير معقد، دعنا نأخذ مثالًا لتوضيح الفكرة.

إذا فرضنا أنك تدير متجرًا إلكترونيًا وتبيع منتجك بسعر 90 ريال سعودي، بغرض التعويض عن الضرائب بشكل كبير، يجب أن نضرب سعر المنتج بنسبة 15٪، مما يعني أنه يجب ضرب 90 في 15 مما يساوي 13.5، ثم نضيف هذا الناتج إلى السعر الأصلي: 90 + 13.5 = 103.5 ريال سعودي.

بهذه الطريقة، ستكون قد تم تغطية تكلفة الضريبة على سعر المنتج الأصلي الخاص بك. ولكن ليس فقط ذلك، بل نحتاج أيضًا إلى دليل إرشادي لضريبة الاستقطاع.

الدليل الإرشادي لضريبة الاستقطاع يقدم التوجيهات والمعلومات حول كيفية تطبيق ودفع هذه الضريبة.

الدليل الإرشادي لضريبة الاستقطاع هو وثيقة رسمية صادرة عن الهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، تحتوي على تفاصيل دقيقة حول القوانين والشروط التي تهمك كتاجر أو عامل غير مقم في المملكة العربية السعودية.

نوصيك بقراءته بعناية شديدة والتفكير فيه جيدًا قبل القيام به.

وصولنا إلى هذه المرحلة يعني أننا قد أتمنا التفاصيل الأساسية حول مفهوم ضريبة الاستقطاع، ونموذجها والإشارة إلى النص القانوني الخاص بها.

ومع ذلك، يحدث دائمًا الالتباس لدى البعض في التمييز بين ضريبة الدخل وضريبة الاستقطاع.

الاختلاف بين ضريبة الدخل وضريبة الاستقطاع

هناك نوعان رئيسيان من الضرائب التي يجب على الأفراد دفعها: ضريبة الدخل وضريبة الاستقطاع.

الضريبة على الدخل هي الضريبة التي يتعين على الأفراد دفعها على دخلهم، بينما الاستقطاعات الضريبية هي الضرائب التي يتم خصمها مباشرة من رواتب الموظفين من قبل أصحاب العمل.

الاختلاف الرئيسي بين هذه النوعين من الضرائب يتمثل في أن الفرد هو من يدفع ضريبة الدخل، بينما يتم دفع الضرائب الأخرى من قبل صاحب العمل. ويمكن ملاحظة الفارق الجوهري بينهما من خلال قواعد الضريبة ذاتها، على سبيل المثال:

ضريبة الاستقطاع تتراوح بين 5-20٪ والشرط الأساسي هو أن يكون مصدر الدخل من السعودية.

• أثناء تفاوت قيمة ضريبة الدخل وتنوعها وفقًا للفئة، تبلغ 20٪ للشركات والأفراد على حد سواء، وتصل إلى 30-85٪ في الشركات التي تعمل في مجالات الغاز الطبيعي والزيوت.

الأفراد الذين يجب عليهم الامتثال لنظام الضريبة على الاستقطاع.

لقد أشرنا من قبل – ونذكر مرة أخرى هنا – أن ضريبة الاستقطاع تهم الشخص بشكل رئيسي، وبشكل خاص الشخص الذي يحصل على دخله من المملكة.

لذلك، يجب على الموظفين تطبيق النظام الضريبي، حيث يتم خصم الضريبة من راتبهم قبل استلامهم له. تعتمد نسبة الضريبة التي تُخصم على راتب الموظف على القانون الذي يحدده الحكومة.

يُستخدم نظام الضريبة المقتطعة لجمع الضرائب من موظفي الشركة.

دور قيود في ضريبة الاستقطاع

مشكلة الأرقام المالية تكون معقدة للغاية، وتتطلب دقة عالية، وإلا قد تتسبب في تحمل منشأتك لأعباء كبيرة.

ندرك صعوبة هذه المهمة في إدارة الحسابات، لذا تم وضع قيود لمساعدتك في تتبع الدخل والمصروفات والمبيعات بسهولة تامة.

إترك جانباً قدرته الضخمة على توحيد جميع العمليات السابقة بالإضافة إلى جميع الأنشطة المالية المتعلقة بمنشأتك مثل الرواتب والأجور والفواتير والتمويل، والأهم من ذلك قدرته على توفير نظام تقارير مرن واحترافي بحيث تتمكن من إيجاد ما تبحث عنه في لحظات.

لا تأخذ بعين الاعتبار كلامنا أو آراء الآلاف من العملاء المرتاحين.

كيف يمكنك التحقق من شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة “الرقم الضريبي”:

هي خدمة إلكترونية تتيح للجمهور والمؤسسات التحقق من تسجيل المستفيد. ضريبة القيمة المضافة، وحصل على رقم ضريبي.

• ادخل على بوابة الهيئة.
• اختر خدمة (التحقق) من بين الخدمات الإلكترونية المتاحة.
• أدخل المعلومات المطلوبة وانقر على زر البحث.
• تظهر لك المعلومات الخاصة بالشهادة إذا كانت متاحة.

الخلاصة

يجب على صاحب المنشأة والموظف غير المقيم أن يكونوا ملمين جيدًا بضريبة الاستقطاع من الضرائب، حتى يتمكنوا من تحديد الأهداف المالية المناسبة واتخاذ القرارات المالية الصحيحة.

إنه غير منطقي أن تحدد هدفًا ماليًا ثم تنساه. حساب الضريبة ستجد نفسك في وضع صعب لم تتوقعه.

في القضايا المالية، من الأفضل دائماً أن نكون دقيقين للغاية، وهنا يكمن أهمية القيود.